Ammortamento alla Francese il mutuo diviene gratuito
Tempo di lettura: 2 minuti

Le analisi finalizzate a determinare la presenza di usura in un rapporto di finanziamento (es. Mutuo) devono tenere in considerazione anche il c.d. “costo occulto” insito nella applicazione dei sistema di Capitalizzazione Composta degli Interessi.

L’Ammortamento alla Francese è un sistema di ammortamento a quote costanti che prevede l’applicazione di interessi non in regime di capitalizzazione semplice ma in regime di capitalizzazione composta. L’applicazione di tale sistema ha rivelato che il costo EFFETTIVO del prestito, risulta essere superiore rispetto al tasso indicato nel contratto.

Pertanto nel ridefinire, con un esperto in contenzioso bancario, il costo EFFETTIVAMENTE applicato (non quello dichiarato) bisogna tener in considerazione anche il c.d. “costo occulto” del sistema di Ammortamento alla Francese.

Tale costo occulto è pari alla differenza di costo tra l’importo della rata a quote costanti tipica dell’ammortamento alla francese (capitalizzazione composta) e la rata calcolata in regime di capitalizzazione semplice.

Per la determinazione del tasso di interesse usurario si tiene conto delle commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e delle spese, escluse quelle per imposte e tasse, collegate alla erogazione del credito.

CODICE PENALE articolo 644, comma IV

Quindi, nel momento in cui, dopo aver RICALCOLATO il reale costo del Mutuo, si è in presenza di Usura Oggettiva la clausola per la pattuizione degli interessi sarà dichiarata nulla come stabilito dall’articolo 1815 c.c. e gli interessi percepiti dalla Banca diventeranno così illegittimi e dovranno essere restituiti.

Emblematica la recente sentenza del Tribunale di Roma sez. civile 21 gennaio- 8 febbraio 2021 n. 2188, che ha condannato l’istituto di credito alla restituzione di € 13.060,60 pari appunto agli interessi versati dal mutuatario oltre alle spese legali.

Gli Istituti di Credito, al fine di comunicare un tasso di interesse applicato RELATIVAMENTE BASSO, sono soliti indicare il tasso in regime di capitalizzazione composta, il quale non coincide con il tasso applicato in regime di capitalizzazione semplice.

Quando l’ammortamento è progettato secondo il sistema della capitalizzazione composta come nel caso dell’applicazione del metodo c.d. “alla francese”, l’esperto provvederà a ricostruire il rapporto in regime di capitalizzazione semplice.

La differenza di tasso coinciderà proprio con il maggior costo e andrà così inserita nel calcolo del TEG, incrementando il tasso reale applicato e portando alla luce (in caso di superamento del tasso soglia) l’esistenza di usura; ciò implicherà la gratuità del rapporto a tutto vantaggio del mutuatario.


Commercialista esperto Bancario

Antonio Catalano

Dottore Commercialista ed Esperto Contabile


SCOPRI DI PIU’ SUL NOSTRO STUDIO

Tags

28 Responses

  1. I’m not sure where you are getting your information, but great topic.
    I needs to spend some time learning more or understanding more.
    Thanks for magnificent information I was looking for this info for
    my mission.

  2. My spouse and I stumbled over here different web address and thought
    I should check things out. I like what I see so i am just following you.
    Look forward to finding out about your web page again.

  3. I’m really enjoying the theme/design of your web site. Do you ever run into any web browser compatibility problems?
    A handful of my blog visitors have complained about my site not operating correctly in Explorer but looks great in Firefox.
    Do you have any tips to help fix this issue?

  4. A person necessarily assist to make seriously articles I would state.

    That is the very first time I frequented your web page
    and so far? I surprised with the research you made to create this particular post extraordinary.
    Great activity!

  5. Do you have a spam problem on this blog; I also am a blogger, and I was curious about your situation;
    we have created some nice methods and we are looking to trade
    solutions with others, be sure to shoot me
    an e-mail if interested.

  6. We absolutely love your blog and find nearly all
    of your post’s to be just what I’m looking for.
    Would you offer guest writers to write content in your case?

    I wouldn’t mind publishing a post or elaborating on most of the subjects you write about here.
    Again, awesome blog!

  7. Wonderful website you have here but I was curious about if you knew of any forums that
    cover the same topics discussed here? I’d really like to be a part of community where I can get suggestions from other experienced people that share the same interest.

    If you have any suggestions, please let me know.

    Thank you!

  8. Awesome blog! Is your theme custom made or did you download it from somewhere?
    A design like yours with a few simple adjustements would really make my
    blog jump out. Please let me know where you got
    your design. Bless you

  9. Does your site have a contact page? I’m having
    a tough time locating it but, I’d like to send you
    an e-mail. I’ve got some suggestions for your blog you might be interested in hearing.
    Either way, great blog and I look forward to seeing it expand over time.

  10. I got this website from my buddy who informed
    me regarding this website and now this time I am browsing this
    web page and reading very informative content at this time.

  11. Just desire to say your article is as astounding. The clearness in your post is just excellent
    and i could assume you are an expert on this subject. Well
    with your permission let me to grab your feed
    to keep updated with forthcoming post. Thanks a million and please
    keep up the gratifying work.

    Also visit my web page – love138 download android

  12. I do not even know how I finished up right here, however I thought this
    publish used to be good. I don’t know who you might be however certainly you’re going to a famous blogger for
    those who aren’t already. Cheers!

    Take a look at my web page – gema ok388

  13. Hiya very cool blog!! Man .. Excellent .. Wonderful ..
    I will bookmark your site and take the feeds additionally?
    I’m glad to seek out so many useful info right here within the post, we’d
    like develop more strategies on this regard, thanks for sharing.
    . . . . .

    my blog :: game wm casino online – 918kiss-m.com,

Lascia un commento

Il tuo indirizzo email non sarà pubblicato.

commercialisti esperti di banche
COMPILA IL FORM PER RICHIEDERE INFORMAZIONI:

    Accetto il trattamento dei dati personali secondo la Privacy Policy

    IL NOSTRO MARKETING E WEB MARKETING E’ CURATO DA:
    Resta Aggiornato: SEGUICI SUI NOSTRI SOCIAL!
    Open chat
    Hai bisogno di aiuto immediato?
    Salve,
    se ha bisogno di aiuto immediato ci contatti pure.